Banking (Exposure Limits) Rules

1. 在本規則中 ——

土地 ( land )包括位於香港境內或境外的土地；

非綜合基礎 ( unconsolidated basis )具有 第6(5)條 所給予的涵義；

指明SFT ( specified SFT )具有《資本規則》 第68C(5)條 所給予的涵義；

帳簿 ( book )就認可機構而言，指其銀行帳或交易帳；

單獨—綜合基礎 ( solo-consolidated basis )具有 第6(5)條 所給予的涵義；

提供 ( provide )就資金融通而言 ——

1. 如屬放款、貸款或信貸融通(包括信用證)——指批給或准許未予結清；
2. 如屬財務擔保——指給予；或
3. 如屬債務——指招致；

資金融通 ( financial facility )就認可機構而言，指 ——

1. 放款、貸款或信貸融通(包括信用證)；
2. 財務擔保；或
3. 債務；

斷定 ( determine )包括計算。

一級資本 (Tier 1 capital)；

公平價值 (fair value)；

交易帳 (trading book)；

回購形式交易 (repo-style transaction)；

信用衍生工具合約 (credit derivative contract)；

衍生工具合約 (derivative contract)；

掉期合約 (swap contract)；

期貨合約 (futures contract)；

期權合約 (option contract)；

集體投資計劃 (collective investment scheme)；

遠期合約 (forward contract)；

銀行帳 (banking book)；

額外一級資本 (Additional Tier 1 capital)；

證券融資交易 (securities financing transaction)； (2023年第169號法律公告)

CET1資本 (CET1 capital)； (2023年第169號法律公告)

SFT。 (2023年第169號法律公告)

1. 就本規則下的任何事宜申請金融管理專員的批准或同意，只可用指明表格(如有的話)，向金融管理專員提出申請。
2. 凡金融管理專員根據本規則，向所有認可機構或某類別的認可機構給予或發出公告，該公告可藉在憲報刊登的方式發布。
3. 凡須斷定任何事情是否符合本規則任何條文中“適當”、“合資格”、“審慎”、“合理”、“有關”或“可靠”的描述，在作出斷定時，須考慮根據本條例發出並適用於該條文的任何指引或實務守則。

如某價值或數額，是以港元以外的貨幣計值，則為以下目的而言，該價值或數額須折算為港元數字 ——

1. 根據本規則為風險承擔計值；或
2. 根據本規則斷定該價值或數額。

1. 認可機構須為根據本規則按公平價值為其風險承擔計值，設立和維持有效的計值系統、控制及程序，以確保該項計值審慎而可靠。
2. 認可機構須調整(如屬適當的話)按公平價值對其風險承擔的計值，以將以下因素納入考慮 ——
   1. 在計值過程中使用的計值模式或方法及數據的局限；
   2. 該等風險承擔的流動性；及
   3. 可合理地預期會影響該項計值的審慎程度及可靠性的其他有關因素。
3. 為免生疑問，根據第(2)款作出的調整，可超出有關機構按照其採納的財務報告準則作出的調整。
4. 如按照本規則任何條文，認可機構的風險承擔或項目，須按公平價值計值，則本條適用於斷定該公平價值。

-47. 除非根據第(1)款向認可機構發出的通知中另有規定，否則該機構須按非綜合基礎，遵從適用於該機構的本規則的任何條文的規定。 (2023年第169號法律公告)

-47. 除非根據第(1)款向認可機構發出的通知中另有規定，否則該機構須按非綜合基礎，遵從適用於該機構的本規則的任何條文的規定。 (2023年第169號法律公告)
-47. 為將本規則的任何條文按非綜合基礎應用於在香港成立為法團且有任何附屬公司的認可機構，金融管理專員可在根據第(1)款發出的通知中，規定該機構按單獨—綜合基礎而不是按單獨基礎，就該通知所指明的該機構的附屬公司，應用該條文。 (2023年第169號法律公告)

-47. 除非根據第(1)款向認可機構發出的通知中另有規定，否則該機構須按非綜合基礎，遵從適用於該機構的本規則的任何條文的規定。 (2023年第169號法律公告)
-47. 為將本規則的任何條文按非綜合基礎應用於在香港成立為法團且有任何附屬公司的認可機構，金融管理專員可在根據第(1)款發出的通知中，規定該機構按單獨—綜合基礎而不是按單獨基礎，就該通知所指明的該機構的附屬公司，應用該條文。 (2023年第169號法律公告)

-47. 除非根據第(1)款向認可機構發出的通知中另有規定，否則該機構須按非綜合基礎，遵從適用於該機構的本規則的任何條文的規定。 (2023年第169號法律公告)
-47. 為將本規則的任何條文按非綜合基礎應用於在香港成立為法團且有任何附屬公司的認可機構，金融管理專員可在根據第(1)款發出的通知中，規定該機構按單獨—綜合基礎而不是按單獨基礎，就該通知所指明的該機構的附屬公司，應用該條文。 (2023年第169號法律公告)
-45. 凡有認可機構根據第(1)款獲發通知，規定該機構按單獨—綜合基礎或綜合基礎(或兩者)應用某條文( 第6條通知 )，則在該通知仍然有效期間，該機構在察覺或理應察覺任何以下事宜後，須在切實可行範圍內盡快就有關事宜向金融管理專員發出書面通知 ——

1. 第6條通知所指明的附屬公司不再是該機構的附屬公司；
2. 某實體成為該機構的附屬公司；
3. (b)段提述的附屬公司的主要活動；
4. 該機構或其任何附屬公司(包括第6條通知所指明的附屬公司及(b)段提述的附屬公司)的主要活動的任何重大改變。 (2023年第169號法律公告)

-47. 除非根據第(1)款向認可機構發出的通知中另有規定，否則該機構須按非綜合基礎，遵從適用於該機構的本規則的任何條文的規定。 (2023年第169號法律公告)
-47. 為將本規則的任何條文按非綜合基礎應用於在香港成立為法團且有任何附屬公司的認可機構，金融管理專員可在根據第(1)款發出的通知中，規定該機構按單獨—綜合基礎而不是按單獨基礎，就該通知所指明的該機構的附屬公司，應用該條文。 (2023年第169號法律公告)
-45. 凡有認可機構根據第(1)款獲發通知，規定該機構按單獨—綜合基礎或綜合基礎(或兩者)應用某條文( 第6條通知 )，則在該通知仍然有效期間，該機構在察覺或理應察覺任何以下事宜後，須在切實可行範圍內盡快就有關事宜向金融管理專員發出書面通知 ——

1. 第6條通知所指明的附屬公司不再是該機構的附屬公司；
2. 某實體成為該機構的附屬公司；
3. (b)段提述的附屬公司的主要活動；
4. 該機構或其任何附屬公司(包括第6條通知所指明的附屬公司及(b)段提述的附屬公司)的主要活動的任何重大改變。 (2023年第169號法律公告)

-47. 除非根據第(1)款向認可機構發出的通知中另有規定，否則該機構須按非綜合基礎，遵從適用於該機構的本規則的任何條文的規定。 (2023年第169號法律公告)
-47. 為將本規則的任何條文按非綜合基礎應用於在香港成立為法團且有任何附屬公司的認可機構，金融管理專員可在根據第(1)款發出的通知中，規定該機構按單獨—綜合基礎而不是按單獨基礎，就該通知所指明的該機構的附屬公司，應用該條文。 (2023年第169號法律公告)
-45. 凡有認可機構根據第(1)款獲發通知，規定該機構按單獨—綜合基礎或綜合基礎(或兩者)應用某條文( 第6條通知 )，則在該通知仍然有效期間，該機構在察覺或理應察覺任何以下事宜後，須在切實可行範圍內盡快就有關事宜向金融管理專員發出書面通知 ——

1. 第6條通知所指明的附屬公司不再是該機構的附屬公司；
2. 某實體成為該機構的附屬公司；
3. (b)段提述的附屬公司的主要活動；
4. 該機構或其任何附屬公司(包括第6條通知所指明的附屬公司及(b)段提述的附屬公司)的主要活動的任何重大改變。 (2023年第169號法律公告)

1. 如有須通報事件就認可機構發生，該機構須 ——
   1. 在其察覺或理應察覺該事件後，在切實可行範圍內盡快將該事件通知金融管理專員；及 (2023年第169號法律公告)
   2. 將金融管理專員要求的該事件的任何詳情，提供予金融管理專員。
2. 在本條中 ——

須通報事件 ( notifiable event )指 ——

1. 沒有遵守第11條，或(如適用的話)根據第12(1)條更改的第11條；
2. 沒有符合以下條文所指的條件 ——
   1. 第14(1)(b)(ii)條；
   2. 第14(1)(c)(ii)條；
   3. 第14(1)(e)條；或
   4. 第14(3)(b)條；
   1. 沒有符合第38(b)(ii)條所指的條件；
3. 沒有遵守第23(1)或(3)(a)或24(6)條；
4. 沒有符合以下條文所指的條件 ——
   1. 第23(3)(b)或(4)條；或
   2. 第24(2)或(4)(a)條，或(如適用的話)根據第24(4)(b)條修訂的第24(2)或(4)(a)條；
5. 沒有遵守第27(1)或(2)條；
6. 沒有符合第28(2)條所指的條件；
7. 沒有遵守第31條；
8. 沒有遵守第35(a)或(b)條，或(如適用的話)根據第36(1)條更改的第35(a)或(b)條；
10. 沒有遵守第44(1)(a)或(b)或(2)(a)或(b)條，或(如適用的話)根據第45(1)條更改的第44(1)(a)或(b)或(2)(a)或(b)條；
11. 沒有符合以下條文所指的條件 ——
    1. (由2023年第169號法律公告廢除)
    2. 第48(3)(b)條；或
    3. 第57(1)(d)(ii)條；
50. 沒有遵守第87(a)、(b)或(c)條，或(如適用的話)根據第88(1)條更改的第87(a)、(b)或(c)條；或
13. 沒有符合第92(2)(b)條所指的條件。